Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Люди имеют возможность возместить некоторую часть израсходованных финансов на приобретение жилплощади, за счёт НДФЛ. Как рассчитывается льгота на покупку недвижимости утверждено на законодательном уровне. Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры, интересует многих людей. Привилегия полагается определенной группе лиц и носит заявительный характер. С целью получения компенсации нужно посетить налоговую службу города проживания.

Налоговый вычет за покупку жилья. Основные понятия

Что такое вычет за покупку жилья, определяет НК. Данной льготой считается сумма, снижающая объем базы налогообложения с заработка. Это часть начислений не облагаемая налогом.

Многие люди даже не понимают, что платят налог государству, удержания и перечисления производит бухгалтерия компании трудоустройства. Если внимательно рассмотреть расчетный листок, можно увидеть удержание налога. Именно эта сумма и перечисляется в бюджет.

При приобретении жилплощади, у официально работающих работников появляется шанс использовать право на имущественный вычет с помощью инстанций:

• Служба по учёту налогов – оплата вычетов разовым платежом.
• Организация работодатель – ежемесячная оплата. Работник освобождается от платежа по налогу с заработка, пока не исчерпает свою льготу.

Привилегия регламентирована законом и направлена на предоставление шанса купить либо улучшить жилплощадь.

Человек вправе написать прошение о возврате части финансов с расходов на приобретение жилого имущества и процентов по жилищным кредитам. Как вернуть часть финансов израсходованных на покупку квартиры, регламентирует закон и напрямую зависит от решения приобретателя.

Требования для получения льготы

Имущественный вычет на покупку жилья полагается, если соблюдаются условия получения:

• Приобретение или постройка жилого помещения.
• Покупка земли с жилым строением, целью его возведения.
• Затраты относительно процентов оформленного жилищного кредита.
• Расходы на отделку, когда жилплощадь куплена у застройщика в черновом варианте.

Только указанные затраты берутся во внимание в составе вычета за покупку жилой площади.

Кто вправе претендовать на льготу

Рассчитывает на налоговый вычет за покупку квартиры не каждый приобретатель. Кто может получить:

• Трудоустроенные люди. При отсутствии оплаты налога, выплачивать нечего. Поэтому, имущественный вычет при покупке квартиры оформить нельзя.
• Резиденты, проживающие в России больше 183 дн. подряд. Сюда не относятся люди, не получающие доходы.
• Люди преклонного возраста, если на протяжении трех лет перед уходом на отдых по старости они трудились. У них присутствует возможность забрать имущественный налоговый вычет при покупке квартиры разово за тридцать шесть месяцев.
• За отпрысков, не достигших восемнадцати лет, подать прошение для налогового вычета при покупке квартиры могут трудящиеся родители.

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры, оговорено законодательно.

Невозможно получить налоговый вычет после покупки квартиры:

• налоговая льгота израсходована полностью;
• договорные отношения заключены между близкими родственниками;
• при отсутствии трудоустройства, соответственно неоплате НДФЛ;
• когда приобретением занимался работодатель, к примеру, компания оплачивается часть жилья.
• использование помощи государства, к примеру, материнский капитал.

Предприниматели также не могут рассчитывать на налоговый вычет при покупке жилья, по причине отсутствия уплаты НДФЛ.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры, взаимосвязано с показателями:

• цена объекта;
• уплаченный взнос.

Размер налогового вычета при покупке квартиры может возвращаться тринадцатью процентами от сумм:

• 2  млн. р. с цены приобретения;
• 3  млн. р. на погашение процентов по ипотеке.

Получение налогового вычета при покупке квартиры не должно превышать взносов НДФЛ. Писать заявление допускается ежегодно до полной выплаты компенсации.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры:

1. Петрухин Павел Леонидович:

• Оформил налоговый вычет, покупка жилья обошлась в 2700000 р.
• Заработок составил 600000 р.
• Бухгалтера считают и переводят за него НДФЛ: 600000 × 13 % = 78000 р.

Возврат посчитать требуется так: 2700000 × 13 % = 351000 р.

Самая большая сумма возвращенных денег может составлять 260 тыс. руб., в бюджет внесено всего 78 тыс. р.

За год ему и возвращают 78 т. р. Чтобы вернуть остальную полагающуюся льготу 182 т. р., ему придется подавать прошение в службу повторно.

2. Симонов Руслан Львович:

• оформил приобретение жилплощади за 500000 руб.;
• заработок 700000 р.;
• НДФЛ: 91000 р.

Заявителю возвращается 65 т. р. Данный показатель находится в пределах лимита. Поэтому, он должен получить имущественный вычет полностью 65 т. руб.

3. Заявитель:

• за квартиру по ипотечному кредитованию отдал 10000000 р., где 4000000 р. – собственных средств, а 6000000 р. – кредитные деньги.
• заработал 800000 р.;
• сумма по налогу: 104000 р.

Максимально заявитель может получить налоговый вычет 260 тыс. р. плюс 390 тыс. р., что составит 650 тыс. р. По поданным сведениям за год возмещение составит 104 тыс. р. Остаток он вправе забирать ежегодно до всей налоговой выплаты при покупке квартиры.

Исходя из выше приведенных расчетов имущественного вычета при покупке квартиры, можно определить главные показатели исчисления: лимит и НДФЛ.

Когда нужно подавать заявку на вычет

Сдавать бумаги на налоговый вычет при покупке недвижимости допускается в удобное заявителю время. Рекомендуется идти в ИФНС сразу после январских праздников.

Порою случается, покупатели жилья не в курсе индивидуального права или просто забыли о нем. Допускается обращение за льготой даже спустя пять лет, но максимальный период, включаемый в декларации, составляет только 3 года. Допустим, дом куплен в 2015 году.

Человек задумался о положенной льготе в 2020 году, но все эти годы трудился официально. Подать данные он вправе за 2017 – 2019 гг. Когда суммы, указанной в данном периоде к возврату не достаточно, дополнительно требуется идти в службу по окончании 2020 г. с новым пакетом бумаг.

Порою, людям интересно, сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Приобретателю разрешено обращаться в контролирующий орган ежегодно, до полного расходования льготы. Лимит допускается расходовать несколькими единицами жилья.

Если человек купил одно жилое помещение за миллион и использовал льготу за неё, он вправе воспользоваться таким же правом при оформлении в собственность очередного объекта.

Оформление льготы в налоговой службе

Как получить налоговый вычет через инспекцию, интересует многих приобретателей. Порядок получения:

• Собираются необходимые бумаги. Проверяется их оформление. При допущении ошибок, процесс рассмотрения заявки может затянуться. Пакет документов на налоговый вычет при покупке квартиры:
  1. Удостоверение личности.
  2. Если налоговый вычет при покупке квартир оформляется за детей, требуются бумаги об их рождении.
  3. Декларация. На официальном сайте ИФНС есть специальный сервис для ее формирования. Там же предоставлена инструкция по составлению. Когда самостоятельно не получается заполнить бланк, можно обратиться к специалистам. За отдельную плату они быстро составят декларацию.
  4. Справка, подтверждающая доходы: 2-НДФЛ. Если за год заявитель трудился в нескольких организациях, их придется взять по каждому месту работы. Это в интересах заявителя. Чем больше дохода он покажет, тем больше получит выплату.
  5. Реквизиты для перечисления компенсации.
  6. ИНН.
  7. Документация, подтверждающая права владения. Сейчас таким является выписки, регистрационные свидетельства уже не выдаются.
  8. Договор, свидетельствующий о приобретении.
  9. Кредитная документация, если сделка проведена через банк.
  10. Заявление о налоговом вычете при покупке квартиры заполняется под руководством специалиста инспекции.
  11. Заявление о зачислении денег на счёт.
• Документы для налогового вычета, кроме справок и декларации сдаются в ксерокопиях. Оригиналы тоже должны присутствовать. Специалист налоговой инспекции сверит с ними ксерокопии и отдаст назад.

Орган вправе требовать дополнительную документацию, в зависимости от ситуации. Допустим, пенсионное удостоверение. Поэтому, точный перечень бумаг лучше уточнить в регионе проживания.

• После приема пакета документации происходит рассмотрение обращения на протяжении двух – трех месяцев. В правилах инспекции проводить камеральную не выездную проверку. Она делает нужные запросы, проверяет предоставленные данные. Иногда, заявителя дополнительно могут пригласить для прояснения некоторых моментов.

При успешной проверке, срок возврата налогового вычета при покупке квартиры равен тридцать дней. Деньгами можно пользоваться на личное усмотрение.

В среднем сроки получения налогового вычета при покупке квартиры, не превышают четыре месяца.

Как правильно оформить льготу

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры, заявитель определяет самостоятельно. Есть несколько вариантов:

• Личный поход в инстанцию.
• Привлечение доверенного лица. Тогда предварительно придется составить нотариальную доверенность.
• Отправить пакет документации почтой. Соответственно, все ксерокопии придется заверить. Отправку рекомендуется осуществлять письмом с уведомлением. Обязательно вкладывается опись документов.
• Направить обращение с помощью портала Гос услуг. Данный сайт требует предварительной регистрации и подтверждения информации. На почту приходит специальный код, которые необходимо ввести в систему. Поэтому, рекомендуется сделать это заранее.

Широко используемым методом является первый вариант. На месте проще решить все спорные моменты. Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры напрямую взаимосвязаны с методами сдачи бумаг.

Обращение за льготой по месту трудоустройства

Еще одним решением, как получить имущественный вычет, выступает процедура обращения к работодателю. С работника не производятся удержания налога до полной выплаты компенсации на основании его письменного прошения.

С целью получить налоговые льготы при покупке квартиры у работодателя, требуется взять в инспекции уведомление и передать его бухгалтерии по месту труда.

Вместе с ним работодателю нужно принести определенный список документов:

• О праве собственности. Раньше это было свидетельство, сейчас регистрационная палата выдает специальные выписки.
• Договор, подтверждающий куплю продажу.
• Бумаги, свидетельствующие о платежах за приобретение. Это может быть выписка из банка, расписка, чеки или просто отдельный пункт в договоре с обозначением факта оплаты.
• Заявление на налоговый вычет заполняется на месте под руководством бухгалтера. Блан выдает бухгалтер. Специальной, установленной формы этого документа не существует. Форма разрабатывается на усмотрение организации.

Получение имущественного вычета по месту труда требует предоставления основного пакета документации. Но, работодатель вправе запросить дополнительные бумаги. Какие документы нужны, рекомендуется узнать на предприятии по месту труда.

Недостатком данного варианта считается необходимость собирать документы для получения налогового вычета при покупке квартиры и писать прошения ежегодно. Сроки возврата здесь затягиваются. Также льгота предоставляется небольшими частями. Предположим, в месяц сотрудник должен заплатить 2 тыс. р. НДФЛ.

При написании заявления о предоставлении льготы, зарплату на руки он будет получать больше на две тысячи рублей, пока установленная в уведомлении сумма компенсации не будет исчерпана. Остаток можно перенести на следующий период. Но, процесс оформления налогового вычета придется пройти снова.

Поэтому, многим людям, предпочтительнее обратиться в специальную службу и получить налоговый вычет за покупку общим объемом. Меньше беготни, и сумму заявитель получает сразу общую.

Возможные причины отказа

В ходе процедуры проверки орган вправе отказать купившему жилплощадь лицу в подачи налогового вычета по причинам:

• Приобретение произошло за счёт финансов работодателя;
• Жильё куплено за бюджетные деньги. Предположим, по программе «Семейный капитал». Приобретатель может рассчитывать на предоставление льготы, при вкладывании личных сбережений хотя бы частично. Тогда из общего объема цены жилья требуется вычесть бюджетные деньги. Предположим, куплена комната в общежитии стоимостью 555 т. р. В сделке была привлечена помощь государства 453 026 р. Вернуть 13 % возможно с собственных расходов: 555 000 – 453026 = 101974 р. Льгота составит 101974 × 13 % = 13256 рублей 62 копейки.
• Участники договорных отношений родственники. Допустим, мама продала жилую площадь сыну.

При наличии уверенности в неправомерности отсутствия предоставления имущественного налогового вычета заявитель вправе обратиться в судебную инстанцию.

Каждый человек должен задумываться об официальном месте труда. Это дает ему шансы пользоваться различными льготами и привилегиями. Налоговые вычеты на недвижимость оформляются всем трудящимся людям, купившим жилплощадь. Как лучше получить налоговые вычеты при покупке квартиры, приобретатель решает сам.

Возвратом денег занимается налоговый орган либо организация трудоустройства. Срок получения льготы в обоих вариантах разный. Если человек получает «чёрную зарплату» или не числится в компании трудящимся, выбить деньги он не сможет. Люди, не оплачивающие дань государству со своего заработка, не имеют прав на ряд привилегий.